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【副業】BinaryOptoin(バイナリーオプション)の税金対策・節税対策・確定申告について徹底解説してみた

BinaryOption(バイナリーオプション) 税金 バイナリーオプション副業

BinaryOptoin(バイナリーオプション)の税金対策・節税対策・確定申告について徹底解説してみました。

  1. BinaryOptoin(バイナリーオプション)の税金について
    1. 収入と所得について
    2. BinaryOptoin(バイナリーオプション)は国内業者と海外業者の税の種類が違う
      1. 総合課税の所得の種類
    3. 総合課税の所得税の税率
      1. 『復興特別所得税』と『住民税』の税率
    4. 総合課税の所得税の勘違いするポイント
      1. 間違い
      2. 正しい
    5. 所得控除
      1. 社会保険料控除
      2. 生命保険料控除
      3. 地震保険料控除
      4. 配偶者控除や扶養控除
    6. BinaryOptoin(バイナリーオプション)の海外業者は『損失繰り越し』と『損益通算』はできない
  2. BinaryOptoin(バイナリーオプション)の節税対策
    1. BinaryOptoin(バイナリーオプション)は国内業者と海外業者どちらが税金が安く済むのか?
    2. 経費を使う
      1. 領収書とレシートはこまめに取っておく
    3. 法人化する
      1. 法人税
      2. 法人住民税
      3. 法人事業税
      4. 地方法人特別税
      5. 消費税
  3. BinaryOptoin(バイナリーオプション)の確定申告について
    1. 確定申告とは
    2. 確定申告の時期
    3. BinaryOptoin(バイナリーオプション)の確定申告が必要になる人
    4. 確定申告には白色申告と青色申告がある
    5. BinaryOptoin(バイナリーオプション)の確定申告の方法
    6. 確定申告の手順
      1. 1.確定申告に必要な書類を準備する
      2. 2.確定申告書を準備する
      3. 3.付表と計算書等を準備する
      4. 4.確定申告書を作成する
      5. 5.添付、提示する書類を確認する
      6. 6.確定申告書を提出する
      7. 7.納税する
    7. BinaryOptoin(バイナリーオプション)の得た利益を確定申告しなくてもバレない?それともバレる?
      1. 延滞税
      2. 無申告加算税
    8. BinaryOptoin(バイナリーオプション)の確定申告を自分でするのがめんどくさい人は税理士に任せる!!
    9. まとめ

BinaryOptoin(バイナリーオプション)の税金について

BinaryOption(バイナリーオプション) 税金

BO君
BO君

BinaryOptoin(バイナリーオプション)で利益出たけど、

税金に関しては全くわからない。
どうしよう。

Masaya
Masaya

今回は、そうしたBinaryOptoin(バイナリーオプション)の税金について

わかりやすく説明するので大丈夫ですよ!!

BinaryOptoin(バイナリーオプション)の税金についてご紹介したいと思います。

やはり12月の時期は『確定申告』などの話をサラリーマンの方でも聞いたことがある人が多いと思います。

基本的にサラリーマンは給与所得であれば年末調整で終わるのですが、

給与所得以外で副業などで稼いでいれば『確定申告』が必要になります。

今回はそうしたBinaryOptoin(バイナリーオプション)の税金について詳しく説明してきたいと思います。

収入と所得について

BO君
BO君

収入と所得についてイマイチわからないな

Masaya
Masaya

収入は『給与や賞与などの年間の合計』で、

所得は『年収から給与所得控除を差し引いた後の金額(この場合は給与所得)』

だよ

収入と所得の違いがわからない方がいるので説明したいと思います。

サラリーマン(会社員)の方にとっての収入は『給与や賞与などの年間の合計』です。

年収が税法でいうところの収入にあたります。

所得とは、『年収から給与所得控除を差し引いた後の金額(この場合は給与所得)』です。

所得の計算式は

収入-必要経費=所得

になります。

収入から必要経費を差し引いて残ったものが『所得』です。覚えておきましょう。

BinaryOptoin(バイナリーオプション)は国内業者と海外業者の税の種類が違う

Masaya
Masaya

BinaryOptoin(バイナリーオプション)は、

国内業者と海外業者は税の区分が違います。

国内業者:申告分離課税

海外業者:総合課税

BinaryOptoin(バイナリーオプション)は国内業者と海外業者の税の種類が違います。

国内業者:申告分離課税

海外業者:総合課税

申告分離課税とは、

『他の所得とは分離して税額を計算して、確定申告によって納税する課税方式』です。

申告分離課税の税率は『20%(所得税15%、住民税5%)』です。

総合課税とは、

『他の所得と合算した課税所得に、所得税の税率をかけて所得税額を算出する課税方式』です。

総合課税の税率は、課税所得に応じて『5%〜45%まで』の7段階に分かれています。

おそらく多くの方が海外業者を使用していると思うので、

『総合課税』であるということを頭に入れておきましょう。

総合課税の所得の種類

Masaya
Masaya

総合課税には8種類の所得が存在しています。

総合課税とは申告分離課税とは違い、他の所得金額と合算して計算する課税方法になります。

総合課税の所得の種類は以下のものがあります。

・利子所得

・配当所得

・不動産所得

・事業所得

・給与所得

・譲渡所得

・一時所得

・雑所得

海外業者でBinaryOptoin(バイナリーオプション)の所得は『雑所得』に部類されます。

総合課税の所得税の税率

Masaya
Masaya

総合課税は『累進課税』なので、

所得が大きければその分大きな税率がかかります。

総合課税は以下のような形で税金の金額が変わってきます。

課税される所得金額税率控除額
195万円以下5%0円
195万円を超え 330万円以下10%97,500円
330万円を超え 695万円以下20%427,500円
695万円を超え 900万円以下23%636,000円
900万円を超え 1,800万円以下33%1,536,000円
1,800万円を超え4,000万円以下40%2,796,000円
4,000万円超45%4,796,000円

『復興特別所得税』と『住民税』の税率

Masaya
Masaya

税金は、所得税だけではなく

『復興特別所得税』『住民税』もかかるので注意しましょう!!

BO君
BO君

意外と納める税金が多いんだね。

ある程度貯めておかないと税金払えなくなるから注意が必要だね。

また、所得税以外にも『復興特別所得税』『住民税』がかかってきます。

復興特別所得税:所得税額×2.1%

住民税:市区町村民税=課税される所得金額×6% (自治体ごとに違う)

住民税:都道府県民税=課税される所得金額×4% (自治体ごとに違う)

総合課税の所得税の勘違いするポイント

BO君
BO君

総合課税って累進課税制だから

例えば、4000万円超えたら45%の2025万円税金がかかるの?

Masaya
Masaya

よく勘違いされるのですが、
所得税に対して一律で同じ税率をかけるのは間違いです。

正しくは所得金額を段階的に区分して段階ごとに異なる税率をかけて計算します。

多くの方がこの税率で非常に高いと感じる方が多いと思います。

おそらくそれは計算が間違っているからなんですよね。

では仮に所得が650万円だとシミュレーションしましょう。

間違い

よく勘違いされるのが、所得税に対して一律で同じ税率をかけることです。

これは間違いなので注意しましょう。

税率20%:650万円×0.2%=130万円(所得税額)

正しい

正しい計算は、所得金額を段階的に区分して段階ごとに異なる税率をかけて計算します。

税率5%:195万円×0.05=9万7,500円

税率10%:135万円×0.1=13万5,000円

税率20%:320万円×0.2=64万円

所得税額:9万7,500円+13万5,000円+64万円=87万2,500円(所得税額)

所得控除

BO君
BO君

控除って聞いたことあるけど一体何?

Masaya
Masaya

控除とは年間で支払いをした社会保険料や生命保険料などです。

控除は税金が決まった後に最後に引かれます。

所得税には所得控除と呼ばれるものがあります。

控除とは年間で支払いをした社会保険料や生命保険料の金額から計算した一定の金額になります。

具体的には以下のような所得控除があります。

社会保険料控除

社会保険料控除とは、

実際に支払った健康保険料や厚生年金の保険料の金額が社会保険料控除の金額となります。

生命保険料控除

生命保険料控除とは、

実際に支払った生命保険料の金額から最大12万円の控除を受けることができます。

地震保険料控除

地震保険料控除とは、

実際に支払った地震保険の保険料の金額から、最大5万円の控除を受けることができます。

配偶者控除や扶養控除

配偶者控除や扶養控除とは、

配偶者がいる人は38万円、扶養している家族がいる場合には1人あたり38万円の控除を受けることができます。

なお、平成23年以降は児童手当をもらっているために16歳未満の人の扶養控除は廃止されています。

BinaryOptoin(バイナリーオプション)の海外業者は『損失繰り越し』と『損益通算』はできない

BinaryOptoin(バイナリーオプション)の海外業者は『損失繰り越し』『損益通算』はできないです。

国内業者であれば利用可能ですが海外業者はできないので頭に入れておきましょう。

BinaryOptoin(バイナリーオプション)の節税対策

BinaryOptoin(バイナリーオプション) 節税対策

BO君
BO君

なるべく税金は抑えたいな。

BinaryOptoin(バイナリーオプション)の節税対策教えてほしい!!

Masaya
Masaya

BinaryOptoin(バイナリーオプション)の節税対策を教えていくね!!

BinaryOptoin(バイナリーオプション)の節税対策についてご紹介したいと思います。

やはり日本の税金は高いのでできれば安く抑えたいですよね。

BinaryOptoin(バイナリーオプション)の税金を安く抑えるにはいくつかの方法が存在します。

BinaryOptoin(バイナリーオプション)で利益が出た方は参考にしてください。

BinaryOptoin(バイナリーオプション)は国内業者と海外業者どちらが税金が安く済むのか?

BO君
BO君

BinaryOptoin(バイナリーオプション)は、

国内業者と海外業者どちらのほうが税金は安くなるの?

Masaya
Masaya

所得が695万円以下なら海外業者の方が安くなるよ!!

逆に695万円以上なら国内業者の方が安くなるよ!!

BinaryOptoin(バイナリーオプション)は国内業者と海外業者どちらが安く済むのかですが、

【給与+BinaryOptoin(バイナリーオプション)+その他収入=695万円以下】

の場合は海外業者の方が税金が安くなる可能性が高いです。

【給与+BinaryOptoin(バイナリーオプション)+その他収入=695万円以上】

の場合は国内業者の方が税金が安くなる可能性が高いです。

経費を使う

Masaya
Masaya

所得の計算にもあった通り

利益ー経費=所得

なので経費を使うと自然と所得が減ります。

経費を使うということは非常に大切です。

所得の計算式は、『利益ー経費=所得』です。つまり経費を使うことで所得が減ります。

基本的に『BinaryOptoin(バイナリーオプション)で稼ぐために使った費用は経費』として認められます。

BinaryOptoin(バイナリーオプション)で経費になるもの一覧です。

・BinaryOptoin(バイナリーオプション)をしている事務所や部屋の賃料の一部

・BinaryOptoin(バイナリーオプション)で利用しているPCスマホの端末費用

・BinaryOptoin(バイナリーオプション)に使うwifiや光回線

・BinaryOptoin(バイナリーオプション)のセミナーや塾参加費

・BinaryOptoin(バイナリーオプション)の交通費

・BinaryOptoin(バイナリーオプション)の関連書籍代

・BinaryOptoin(バイナリーオプション)の情報交換のための接待交際費

なので、こうした類のものはぜひ経費にしておきましょう。

領収書とレシートはこまめに取っておく

Masaya
Masaya

経費の証明として

『領収書』『レシート』は必ず取っておくようにしましょう!!

でないと経費として認められません!!

領収書とレシートはこまめに取っておくことが大切です。

よく、ご飯を食べてるときでも領収書くださいということがありますよね。

あれは経費の証明として領収書をもらっています。

少額であればレシートでも構いませんが、基本的に経費になるものは領収書とレシートは取っておきましょう。

法人化する

Masaya
Masaya

コンスタンスにBinaryOptoin(バイナリーオプション)で稼げるようなれば

個人事業主ではなく法人化するのもありだと思います。

利益が出始めれば法人を持つというのも大切ですね。

やはり節税対策として法人化は良いと思います。

ある程度大きな利益が発生しているのであれば、法人化してしまうのも1つの方法です。

では法人の税金の種類などについてご紹介したいと思います。

法人税

課税される所得金額税率
800万円以下15%
800万円以上23.9%

法人住民税

法人住民税とは、会社が登記してある都道府県、市町村に対して納める税金です。

税率は所得に応じて3段階に分かれています。

年間所得400万円以下:3.4%

年間所得が400万以上800万以下:5.1%

年間所得が800万円以上:6.7%

になります。

法人事業税

法人事業税とは、登記をしている都道府県で事業を営んでいることに対する税金です。

税率は所得に応じて3段階に分かれており、

年間所得が400万円以下:3.4%

年間所得が400万以上800万以下:5.1%

年間所得が800万円以上:6.7%

になります。

地方法人特別税

地方法人特別税とは、地域間の税源格差を是正するため、法人事業税の一部を分離して生まれた国税です。

平成26年に新設される際には法人税の税率が下がっているので、納付する総額には変更ありません。

『法人税額の4.4%』を納付します。

消費税

会社が消費者から預かって国に納付する消費税。現在は8%になります。今後は10%になります。

出資金が1,000万円以下の場合は創業して2年間は納税が免除されます。

また課税対象の期間中の売上高が1,000万円以下の会社も免除になります。

BinaryOptoin(バイナリーオプション)の確定申告について

BinaryOptoin(バイナリーオプション) 確定申告

BO君
BO君

BinaryOptoin(バイナリーオプション)で稼いだ利益は

確定申告するのは知ってるけど確定申告ってどんなものかさっぱり。

Masaya
Masaya

記事で確定申告についてわかりやすく記載されているから大丈夫だよ!!

BinaryOptoin(バイナリーオプション)の確定申告についてご紹介したいと思います。

おそらくBinaryOptoin(バイナリーオプション)で初めて稼いだ人たちは、

確定申告するのも初めてだと思います。

これはお金を稼いだ人たちの特権みたいなものなので仕方ないですね。

確定申告とは

確定申告とは、個人の1年間である1月1日から12月31日までの所得を申告して納税をする手続きのことです。

確定申告の時期

その年の1月1日〜12月31日の所得に関しては、

翌年の2月16日〜3月15日までに確定申告書を所轄税務署長に提出する必要があります。

BinaryOptoin(バイナリーオプション)の確定申告が必要になる人

BinaryOptoin(バイナリーオプション)の確定申告が必要になる人です。

・給与所得以外の所得(利益)が20万円を超える方

・給与所得がない方で所得控除(38万円)を超えた所得(利益)がある方

・給与所得が2000万円を超える方

・損失の繰越控除の適用を希望する方

つまり副業でBinaryOptoin(バイナリーオプション)をやっている方は

20万円以上稼いだら確定申告する必要があります。

確定申告には白色申告と青色申告がある

Masaya
Masaya

確定申告には白色申告と青色申告があります。

白色申告はボーナスが無いけど青色申告なら控除のボーナスがつきます。

その分確定申告の帳簿は作成の難易度が上がるので注意が必要です。

確定申告にはと『白色申告』と『青色申告』が存在します。

白色申告は一般的な申告書で、収入金額や経費を記載すべき帳簿を作成するだけです。

青色申告は複式簿記という作成が複雑な帳簿を作成する必要があります。

しかしその分控除として特別控除を10万円か65万円がつきます。

BinaryOptoin(バイナリーオプション)の確定申告の方法

BO君
BO君

BinaryOptoin(バイナリーオプション)の確定申告の方法は

どんなものがあるの?

Masaya
Masaya

確定申告は

・確定申告書を作成して税務署もしくは確定申告会場で提出

・確定申告書を作成して郵送で提出

・e-Taxで電子申告

という方法があります。

BinaryOptoin(バイナリーオプション)の確定申告の方法ですが、

その年の1月1日〜12月31日の所得に関しては、

翌年の2月16日〜3月15日あmでに確定申告書を所轄税務署長に提出する必要があります。

提出方法は、

・税務署若しくは税務署以外の確定申告会場で、申告書の作成及び提出を行う

・ホームページ上で確定申告書の作成して税務署で提出

・確定申告書を作成して郵送で提出

・e-Taxで電子申告を行う

になります。

確定申告の手順

確定申告の手順は以下のとおりです。

1.確定申告に必要な書類を準備する

確定申告に必要な書類を準備しましょう。

例えば給与所得があれば源泉徴収票の原本を用意しましょう。

また控除のために以下のようなものがあれば用意しましょう。

・医療費の領収書

・生命保険料、地震保険料の控除証明書

・寄附金(ふるさと納税含む)の受領書

2.確定申告書を準備する

確定申告書には「A」と「B」の二つの様式があります。

事業所得がある方は「B」を使用します。

3.付表と計算書等を準備する

ご自身の申告内容に応じて付表、計算書等を準備します。

4.確定申告書を作成する

申告書の作成は、国税庁ホームページの「確定申告書等作成コーナー」を利用することをお勧めします。

理由は案内に従って入力することで税額などが自動計算されるので計算ミスなどを防ぎ効率的作成できます。

確定申告書等作成コーナーはこちら

5.添付、提示する書類を確認する

源泉徴収票などの添付書類は、添付書類台紙に張りつけましょう。

6.確定申告書を提出する

提出期限内に住所地を管轄する税務署に申告書を提出しましょう。

郵送でも可能です。

7.納税する

主に以下の3つの方法で納税することができます。

1.預貯金口座から振替納税する

2.現金で納付する

3.e-Taxで納付する

預貯金口座から振替納税する方法が一般的だと思われます。

振替は4月中旬に行われますので、預貯金残高が納税額に不足することの無いように注意しましょう。

BinaryOptoin(バイナリーオプション)の得た利益を確定申告しなくてもバレない?それともバレる?

BO君
BO君

BinaryOptoin(バイナリーオプション)の利益を確定申告しないとどうなるの?

Masaya
Masaya

以下のようなペナルティが課されて余分に税金を払うハメになるよ!!

・延滞税

・無申告加算税

BinaryOptoin(バイナリーオプション)の得た利益を3月15日の期限までに確定申告しないと

『延滞税』『無申告加算税』などの申告漏れのペナルティが課されます。

普通に納めていればかからない税金を余分に支払うことになります。

バレなければ良い思っていも、あとあと余分に税金を払うのであればしっかりと納めることが大切です。

では、ペナルティが発生する2つのケースをご紹介します。

延滞税

延滞税は原則として法定納期限の翌日から納付する日までの日数に応じて、

利息に相当する延滞税が自動的に課されます。

延滞税の税率は納期限の翌日から2月を経過する日までについて、年分ごとに異なります。

例えば平成30年分は年2.6%です。

納期限の翌日から2月を経過した日以後についても年分ごとに異なります。

例えば平成30年分は年8.9%です。

無申告加算税

無申告加算税は、原則として、納付すべき税額に対して、

50万円までは15%、50万円を超える部分は20%の割合を乗じて計算した金額となります。

なお、税務署の調査を受ける前に自主的に期限後申告をした場合には、

この無申告加算税が5%の割合を乗じて計算した金額に軽減されます。

BinaryOptoin(バイナリーオプション)の確定申告を自分でするのがめんどくさい人は税理士に任せる!!

BO君
BO君

BinaryOptoin(バイナリーオプション)の確定申告を自分でするのは

不安だしどうしたら良いんだろう。

Masaya
Masaya

そういうときは税理士という専門家に任せるのもありだね!!

BinaryOptoin(バイナリーオプション)の確定申告を自分でするのが、

めんどくさい人は税理士に任せるのが良いですね。

税理士は顧問でなくても確定申告してくれるサービスがあります。

ですが、2〜3月あたりはすでに申し込みが多いので税理士を活用するのであれば、

『12月〜1月』あたりまでに税理士に連絡することが大切です。

まとめ

BinaryOptoin(バイナリーオプション)で利益が出れば避けて通れないのがこの税金です。

最初は私も税金の知識などさっぱりでしたが、やはり仕組みがわかってくると簡単です。

作業は大変だと思いますがなれれば問題ないです。

しっかりとBinaryOptoin(バイナリーオプション)で稼いだら税金を収めましょう。

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